Muitos Microempreendedores Individuais (MEI) pagam sua guia mensal (DAS) acreditando que estão garantindo uma aposentadoria tranquila. No entanto, a contribuição padrão do MEI em 2026 (5% do salário mínimo) dá direito apenas à aposentadoria por idade e no valor de um salário mínimo (R$ 1.621,00). Se o seu objetivo é se aposentar mais cedo ou receber um valor maior, você precisa conhecer a estratégia da complementação.
Neste artigo, revelamos como o MEI pode “turbinar” suas contribuições para sair da base da pirâmide do INSS.
1. A Limitação da Guia DAS-MEI
Ao pagar apenas o DAS, você contribui com a alíquota reduzida de 5%. Em 2026, essa contribuição garante:
- Aposentadoria por idade (62 anos para mulheres e 65 para homens).
- Benefícios por incapacidade (auxílio-doença) e salário-maternidade.
- O que ela NÃO garante: Aposentadoria por tempo de contribuição ou qualquer valor acima do mínimo.
2. A Estratégia da Complementação de 15%
Para ter direito às regras de transição por tempo de contribuição ou para buscar um benefício maior, o MEI deve pagar uma guia complementar de 15% sobre o salário mínimo.
- Como funciona: Você paga os 5% no DAS e mais 15% em uma GPS (Guia da Previdência Social) separada, totalizando os 20% exigidos para o plano normal de previdência.
- Código de pagamento: Em 2026, o código utilizado na GPS é o 1910.
3. Posso contribuir sobre um valor maior que o mínimo?
Aqui está a pegadinha que muitos ignoram: a lei não permite que o MEI complemente os 15% sobre qualquer valor. A complementação deve ser feita estritamente sobre o salário mínimo vigente.
Então, como receber mais que o mínimo? A única forma de o MEI elevar sua média é se ele tiver contribuições altas no passado (em empregos CLT, por exemplo) ou se ele exercer uma segunda atividade como contribuinte individual (autônomo) e pagar o INSS sobre essa outra renda.
4. O MEI Caminhoneiro em 2026
Diferente do MEI comum, o MEI Caminhoneiro contribui com 12% do salário mínimo. Em 2026, o valor da sua guia INSS é de aproximadamente R$ 194,52. Mesmo com essa alíquota maior, o benefício continua sendo de um salário mínimo, a menos que ele também opte pela complementação para chegar aos 20%.
5. Quando vale a pena complementar?
A complementação é indicada para dois perfis de MEI em 2026:
- Quem tem muito tempo de carteira assinada: Se você trabalhou 25 anos em empresas e agora é MEI, vale a pena complementar para não perder o direito de se aposentar por tempo de contribuição (pelas regras de transição).
- Quem deseja se aposentar antes dos 65 anos: Sem a complementação, o homem só se aposenta por idade; com ela, ele pode tentar as regras de pedágio ou pontos.
6. O perigo de pagar “errado”
Muitos MEIs tentam pagar o código de autônomo (1007) por conta própria sem dar baixa no MEI ou sem entender a regra de acúmulo. Isso pode gerar uma “bitributação” desnecessária ou períodos que o INSS não reconhecerá automaticamente. O ideal é que a soma das contribuições respeite o teto do INSS.
7. O cálculo da média em 2026
Lembre-se: a aposentadoria é a média de todos os seus salários desde 1994. Se você pagar 20 anos como MEI (sobre o mínimo) e teve 15 anos de salários altos no passado, sua aposentadoria final será um meio-termo. O planejamento previdenciário (visto no Artigo 22) é o que dirá se a sua média atual ainda está acima do mínimo ou se o MEI já “puxou” o valor para baixo.
8. Como gerar a guia de 15%?
Você não precisa de contador para isso:
- Acesse o Sistema de Acréscimos Legais (SAL) da Receita Federal.
- Escolha a categoria “Contribuinte Individual”.
- Use o código 1910.
- Informe o salário mínimo atual (R$ 1.621,00) como base de cálculo.
9. Atrasados do MEI: Posso pagar agora?
Se você é MEI há anos e nunca complementou, é possível pagar o retroativo dos 15% para “salvar” esse tempo para uma aposentadoria por tempo de contribuição. No entanto, em 2026, o INSS exige o pagamento de juros e multa sobre esses atrasados, o que exige um cálculo de viabilidade antes de quitar a dívida.
10. Conclusão
O MEI é uma excelente ferramenta de formalização, mas uma armadilha para quem busca uma aposentadoria de alto valor sem estratégia. Se você quer receber mais de R$ 1.621,00 em 2026, avalie seu histórico. Às vezes, o investimento mensal extra de 15% é o que garante sua liberdade financeira cinco ou dez anos mais cedo.
